In welchen Fällen wird ein W-8BEN bzw. W-9 benötigt?

Als comdirect Kunde haben Sie jederzeit die Möglichkeit, ein Depot zu eröffnen und US-Wertpapiere zu handeln. Um Ihnen eine ermäßigte US-Quellensteuer zu gewähren, prüfen wir Ihre steuerliche Ansässigkeit, auch wenn aktuell keine US-Wertpapiere verwahrt werden.

In folgenden Fällen benötigen wir daher das Formular W-8BEN:

● Kunden, bei denen Wohn- und Versandanschrift in unterschiedlichen Staaten liegen

und/oder

● Kunden, bei denen die Staatsbürgerschaft und das Wohnsitzland nicht übereinstimmen

und/oder

● Kunden, die in Deutschland leben und eine ausländische Staatsangehörigkeit besitzen

Mit W-8BEN bestätigen Sie, dass Sie nicht in den USA steuerpflichtig sind. Ohne Vorlage des W-8BEN kann comdirect keine Ermäßigung der US-Quellensteuer berücksichtigen.

Mit W-9 bestätigen Sie, dass Sie in den USA steuerpflichtig sind. Erhalten wir dieses nicht zurück, sind wir verpflichtet, die volle US-Quellensteuer von 30 % einzubehalten. Ohne Vorlage des W-9 Formulars kann comdirect die Kontoverbindung nicht aufrechterhalten.